关于通河县2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案的报告各位代表：受县人民政府的委托，我向大会报告2006年财政预算执行情况及2007年财政预算草案，请予审议。一、2006年全县财政预算执行下面是小编为大家整理的【财政报告】关于通河县2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案报告,供大家参考。
关于通河县2006年财政预算执行情况和2007年
财政预算草案的报告
受县人民政府的委托，我向大会报告2006年财政预算执行情况及2007年财政预算草案，请予审议。
一、2006年全县财政预算执行情况
（一）2006年财政预算收支情况
2006年我县财政工作在县委的正确领导和县人大的监督指导下，认真实践“三个代表”的重要思想，积极贯彻落实中央、省、市经济工作的方针和县十四届人大五次会议对财政经济工作的各项要求，团结协作、开拓进取、克服困难，较好地完成了十四届人大五次会议批准的各项预算任务。
2006年我县全口径财政收入完成6,204万元，为预算的100%，同比增长7.0%，增加收入405万元。其中：国税局完成1,869万元，占预算的100%；地税局完成2158万元，占预算的100%；财政局完成2,177万元，占预算的100%。
在总收入中，上划中央收入1,592万元，同比增长6.5%，增加收入98万元；一般预算收入4,212万元，同比增长11%，增加收入418万元；基金收入400万元，同比下降21.7%，减少收入111万元。
地方财政一般预算主要收入项目完成情况是：增值税收入404万元，同比增长16.8%；营业税收入1446万元，同比增长25.4%；企业所得税收入102万元，同比减少8.9%；个人所得税收入149万元，同比减少21.6%；城市维护税收入110万元，同比增长5.8%；房产税收入125万元，同比减少5.4%；契税收入64万元，同比增长6.7%；国有资产经营收益收入713万元，同比增长1.4%；行政性收费收入360万元，同比增长5.0%；罚没收入400万元，同比增长2.0%；专项收入140万元，同比增长53.8%；其他收入100万元，同比增长49.3%。
全县财政总支出32,682万元，同比增长37.8%，增加支出10,519万元。其中：一般预算支出27,180万元，基金支出5,502万元。
在预算执行过程中，由于积极对上争取社保、农业、教育等专项资金、转移支付及工资补助等、预算支出发生了调整，全县一般预算支出由十四届人大五次会议审议通过的19,853万元预计增加到32,682万元，超预算支出12,829万元，现提请大会审议批准。
2006年我县财政一般预算主要支出项目完成情况是：基本建设支出207万元，科技三项费用230万元，农业支出3,310万元，林业支出429万元，水利和气象支出1,249万元，文体广播事业费支出633万元，教育支出7,885万元，医疗卫生支出2,555万元，其他部门事业费支出826万元，抚恤和社会福利救济支出984万元，社会保障支出685万元，行政管理费支出2,995万元，公检法司支出1,382万元，城市维护费支出1,211万元，支援不发达地区支出919万元，其他支出782万元。
（二）2006年全县财政预算收支平衡情况
1、一般预算收支平衡情况：全县地方一般预算收入4,212万元，加税收返还补助742万元、所得税返还补助215万元、专项补助4,834万元、一般性转移支付补助6,173万元、税费改革转移支付补助1,192万元、全部免征农业税转移支付补助1,795万元、调资补助6,326万元、缓解县乡财政困难转移支付补助907万元、各类结算补助766万元、上年结余161万元，我县当年可用财力总计27,323万元。全县财政一般预算支出27,180万元，上解支出76万元。收支相抵，结余67万元。
2、基金预算收支平衡情况：基金收入400万元，加专项补助5,102万元，收入合计5,502万元。基金支出5,502万元。收支相抵，结余为零。
（三）2006年预算执行中的突出特点
合理调整优化支出结构，确保了各项重点建设资金需求，促进经济社会协调发展。从维护改革发展稳定的大局出发，在严格控制一般性支出的同时，集中财力保障重点支出。一是积极争取省级调资转移支付补助，确保工资改革顺利实施，把规范职工干部收入秩序的政策落到实处，兑现调资补发政策，确保我县行政事业单位工资按时足额发放，严格工资专户管理、工资统发政策，全年工资支出11,069万元。二是向低收入群体和困难群众倾斜，在继续做好“两个确保”和“低保”工作的基础上，再次提高企业退休人员基本养老金水平，为企业离退休人员3,350人发放基本养老金2,483万元，为事业单位离退休人员1,284人发放养老金1,330万元，保障了这些职工的生活需要。为城镇居民最低生活保障对象6,618人发放最低生活保障金569万元，有力地维护了社会的稳定。三是向农业、农村、农民倾斜，促进农村的发展和稳定，投入资金1,755万元用于硬化通乡通村通场公路10条，完成公路改造100.6公里。投入资金1,150万元，用于社会主义新农村建设.积极推进农村税费改革，落实“一免两补”政策，为农民发放“两补”资金3,077万元。实行农村税费改革后，支持农村义务教育发展，共拨付农村五项支出661万元，其中乡村两极办学经费支出375万元。投入610万元为农村新建校舍14所，投入866万元为农村中小学维修校舍20123平方米。同时加大了对农村转移支付的力度，拨付村级转移支付资金529万元，用于村级经费支出。对减轻农民负担、理顺农村经济关系，发挥了十分重要的作用。四是加大对农村生产、生活的扶持力度，投入资金2,172万元，加大对了农村扶贫、水利基础设施的投入。这些措施有效地促进了农业发展，提高了农民收入水平，改善了农村生活和生态环境，维护了农村稳定。五是继续推进乡镇财政体制改革，实行乡镇财政收入上划后，有力地增强了县级财政的资金调控能力，增加了县乡财政的可用财力，加大对乡镇转移支付补助力度，缓解了乡镇财政困难，改善了乡镇欠发职工工资的状况，防止了农村新的债务发生，保证了乡镇政府工作的正常运转。六是共拨付行政事业单位必须公用经费1,567万元，确保了县直党政机关、行政事业单位工作的正常运转。七是加大了对小城镇建设的投入，支持了城乡环境的综合治理，生态园林城市的建设，共投资2,820万元，用于小城镇建设改造。八是支持旅游事业发展，投入350万元用于铧子山、二龙潭旅游开发。九是加大对工业园区的建设，投资490万元用于工业园区的规划及占地补偿，有力地支持了我县经济建设的发展。十是加大了对公益事业建设的投入，投入300万元用于幼儿园建设，投入107万元为消防、城建、卫生队购置了消防车、洒水车、举高车、垃圾车。十一是加强财源建设，支持企业改革发展。加大国企改制步伐，完成国企改制10户，其中国企整体出售3户，并加大了政策和资金的扶持力度，促使改制企业及引进项目上马投产，有力地拉动了我县工业经济的增长。积极创造条件广辟融资渠道，利用财政担保中心作为融资平台，投入600万元担保基金为8户民营企业贷款担保1,020万元，为170名下岗职工贷款343万元进行贷款担保，为个体私营经济的发展提供了资金保障。
积极推进财政各项改革。一是加强部门预算编制管理，对县直各行政事业单位实行部门预算，并按年初编制的部门预算按月拨付公用经费。二是推进“收支两条线”管理，取消收入过渡户，实行收入直缴财政。三是扩大了政府采购范围和规模，实施采购项目132项，采购金额1,177万元，节约财政性资金168万元，资金节约率12.5%。四是积极推进国库集中收付制度改革，严格控制不合理支出，全年办理业务总额17,736万元，拒付资金125万元，有效地控制了不合理支出。
加强财政财务监督管理，严肃财经纪律。一是加强会计管理、深入开展《会计法》执法专项检查。二是加强财务检查，共检查单位73户，查出违纪资金288万元，并按财政法规分别进行了处罚和责令整改。三是对财政统发工资人员实行指纹鉴别管理，全面实行指纹采集，共清理出有问题的财政供养人员47人，已停发“吃空饷”人员26人，全年节省财政支出32万元。四是全面加强职工欠款清理回收工作，全县有欠款职工389人，欠款金额301万元，目前已回收欠款26万元，县政府清欠办将进一步加大清欠力度，对无特殊情况又不偿还欠款的职工，将停发工资，调资政策暂不兑现。
二、认清形势，服务大局，积极稳妥安排2007年全县财政预算
2007年，是我县新一届县委班子实施开启新征程、实施新跨越、全力打造经济繁荣、社会进步、人民幸福、和谐通河战略的起步之年。县委赵洪君书记在县十三次党代会上科学地分析形势：“聚焦通河看通河，我们有不足，但更有优势；跳出通河看通河，我们有差距，但更有潜力；放眼通河看通河，我们有挑战，但更大有作为。这精辟地论述概括地阐述了我们通河在谋求发展中机遇与挑战、压力与动力并存，从财政有利方面看，一是国家继续实施东北老工业基地振兴战略；实施统筹城乡发展推进新农村建设战略；国家从政策上的倾斜资金上的扶持，对我县招商引资、申请立项创造了有利条件。二是我县国民经济已呈快速增长势头，县域经济结构调整、国有企业改制已取得了阶段性成果，非公有制经济的振兴，旅游产业的发展，鸡讷公路与松花江通河公路大桥的建设都将带动财政收入的增长。三是工业园区的建立，小城镇建设的拉动，投资环境的改善，优惠政策的吸引，都为我县财政增收创造了有利条件。
在看到有利因素的同时，也要看到我县明年财政增收仍面临很大困难。一是国家税收起征点提高政策不变，落实下岗职工再就业、改善经济发展环境出台的一些优惠政策，势必影响税费收入。况且偷漏税及违规使用财政资金的现象不同程度存在。二是我县主体财源匮乏，基础财源薄弱，新兴财源不足的现象一时难以改变，而财政刚性支出不可预见，社会各方面的发展对财政提出更高的要求，而保证机关事业单位职工工资按时足额发放、完善社会保障体系、加大新农村建设、保证农业、教育卫生、司法机关按法定比例增长，公共服务等基础设施建设支出等都需要大量的财力保证，财政供需矛盾仍十分尖锐。
针对以上形势，确定2007年我县财政预算安排的指导思想是：以科学发展观为统领，全面贯彻县委十三届党代会，十五届一次人代会精神，按照努力快发展，全面建设小康社会的要求，继续实施积极的财政政策，严格收入征管，确保财政收入稳步增长，继续调整和优化支出结构，创新支出机制，进一步加大对“农业、科技、教育、卫生、社会保障、城镇建设、新农村建设、改善人民生活条件”等重点的社会公益事业建设的保障力度，深化财税改革，整顿财经秩序，推进依法理财，确保全年财政预算收支平衡。为建设经济繁荣、社会进步、人民幸福的和谐通河提供坚强的财力保证。
2007年财政预算收支安排情况
按照我县2007年国民经济发展计划，财政收入按8%比例增长。财政全口径收入安排6,700万元。在总收入中：上划中央收入1,458万元，一般预算收入4,792万元，基金预算收入450万元。其中：国税局负责征收的预算收入1,800万元，地税局负责征收的预算收入2,350万元，财政局负责征收的预算收入2,550万元。
全县财政总支出安排23,299万元。其中：一般预算支出安排22,849万元，基金支出安排450万元
2007年一般预算平衡情况：全县地方一般预算收入4,792万元，加税收返还补助742万元、所得税返还补助215万元、一般性转移支付补助4,981万元、税费改革转移支付补助1,192万元、全部免征农业税转移支付补助1,795万元、调资补助8,375万元、结算补助766万元、上年结余67万元，我县当年可用财力总计22,925万元。全县财政一般预算支出22,849万元，上解支出76万元。收支相抵，结余为零。
2007年基金预算平衡情况：基金收入450万元，基金支出450万元。收支相抵，结余为零。
三、积极开拓、艰苦奋斗、确保圆满完成预算任务
围绕落实县十三次党代会、十五届人大一次会议提出的各项任务和要求，我们要在县委的正确领导下，振奋精神，坚定信心，抓住机遇和有力条件，积极应对困难和挑战，把各项措施想得周全一些，把各项具体工作做得扎实一些，在认真做好实施积极财政政策工作的同时，狠抓以下各项工作，确保完成全年预算任务，促进县域经济和各项社会事业健康快速发展。
（一）依法加强收入征管，确保财政收入稳定增长。一是征收机关加强协调配合，落实收入任务，认真研究国家税收政策和我县收入结构变化对财政收入的影响，加强对收入执行情况的动态分析，及时发现和解决存在的问题。二是加强对重点税收的分析和预测，全面掌握重点税源的动态，深入开展税源调查，挖掘潜能，确保收入及时入库。三是坚持依法治税，严禁越权减免、违规减免、先征后返、异地交税等现象发生。加强税收征管，规范税收秩序。四是继续深化“收支两条线”管理，确保行政事业性收费、政府性基金、专项收入、国有资产运营等应收尽收。
（二）强化财政职能、促进经济社会协调发展。按照“压缩一般，保障重点”的原则，调整支出结构，确保各项重点社会事业发展资金需要。一是以“四个确保”为重点，提高行政事业单位职工工资待遇。坚持“一要吃饭，二要建设”的方针，确保工资按时足额发放。从2007年1月起实施工资制度改革，规范工资收入秩序。同时兑现2006年调资政策，县财政将拿出相应资金用于工资制度改革，同时兑现2006年下半年调资政策。二是以构建和谐社会为重点，财政投入向社会弱势群体倾斜，切实做好“两条最低生活保障线工作”和城乡居民救济低保工作，进一步衔接好“三条保障线”。依法扩大社会保障覆盖面，做到应保尽保，同时对老红军、老复员军人、伤残军人、军烈属、现役军人、农村五保户等优抚对象提高扶持标准。三是以发展先进生产力为重点，加大对我县文化、科技、教育的投入力度，投资额要在原有基础上有所提高，促进我县科技文化素质的提高，充分发挥教育先导作用。四是以新农村建设为重点，加大对三农的投入力度，财政投资重点放在农业基础设施建设、农村居住条件、生活水平的改善，扶持稻、林、牧、矿、药五大产业呈规模化、产业化发展。五是以建设生态园林城为重点，加大小城镇建设的投入，使我县小城镇建设再上一个新台阶。六是以财源建设为重点，加大项目的立项与实施。2007年铧子山地质公园能力建设、省级万吨粮食储备库建设、石英球形硅微粉生产、纸浆厂污水处理等10个重点项目，争取得到国家的立项与实施。七是以支持非公有制经济发展为重点，发挥好财政小额贷款担保中心作用，为我县民营企业、下岗职工就业生产提供有效财力支持。同时盘活财政资金存量，积极支持对我县经济建设有突出贡献的金融部门，扩大信贷规模，推动县域经济各项事业的发展，增大社会消费品零售总额，增加财政收入。八是充分发挥财政宏观调控作用，盘活财政项目资金，集中财力，捆绑使用，重点投放办大事，支持我县公共服务建设、生产建设、旅游开发等事业的发展。
（三）巩固完善财政管理体制。从2007年起，全面实行政府收支科目改革，严格按照政府收支科目编制部门预算。继续完善政府采购制度，规范国库集中支付的方式和程序，推进国库集中收付制度改革。按照上级关于全部免征农业税后，进一步调整完善县乡财政管理体制的要求，全面实行“乡财乡用县监管”和“村财民理乡代管”的管理方式，提高乡镇财政管理水平，充分调动乡镇政府发展经济和增收节支的积极性，确保乡镇基本支出需求和政府职能的正常运转。
（四）加强财政监督，严格财政支出。财政预算内外资金要统筹使用，集中财力办大事。大力提倡和发扬艰苦奋斗、勤俭办事的优良传统，坚持过紧日子的思想。继续实行一般性支出零增长的政策，自觉维护预算的严肃性、权威性，切实按照人大批准的预算执行。严格核定公用经费预算标准，严格预算支出项目，严格履行预算支出审批程序，强化预算约束，从严控制不合理开支，强化预算编制管理。严格界定财政供养人口，加强财政监督检查管理力度，减少不必要的浪费，规范财经秩序。
（五）改进工作作风，服务发展大局。一是牢固树立大局意识。想问题、办事情、安排收支始终从大局出发，自觉把思想和行动统一到县委、县政府各项决策及部署上来。二是牢固树立主动意识。紧紧抓住执政兴国的第一要务，积极主动发挥公共财政职能作用，想群众之所想、急发展之所急，特事特办、急事急办。三是牢固树立求实意识。说实话、办实事、算实帐、求实效，不搞虚报虚夸等形式主义。四是牢固树立服务意识。积极沟通、主动协调真心实意地为上级、为基层、为群众搞好服务。五是牢固树立廉洁理财勤政意识，树立艰苦朴素的工作作风。
各位代表，完成 2007年财政预算和财政工作，任务繁重、责任重大。让我们在新一届县委、县政府班子的正确领导下，高举邓小平理论伟大旗帜，深入贯彻“三个代表”重要思想，按照县委十三次党代会、十五届人大一次会议对我县经济及财政工作提出的各项要求，发扬超越自我、争创一流的通河精神，自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导，认真听取人民政协的意见和建议，为实现我县经济繁荣、社会进步、人民幸福的和谐通河的宏伟目标而努力奋斗。